九寨沟县2017年财政预算执行情况和
2018年财政预算（草案）的报告
2018年1月13日在九寨沟县第十四届人民代表大会第二次会议上
九寨沟县财政局 王玉梅
各位代表：
受县人民政府委托，现将九寨沟县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案提请县第十四届人民代表大会第二次会议审议，并请政协委员和列席人员提出意见。
一、2017年财政预算执行情况
2017年，是我县历史上极不平凡、极其艰辛的一年。面对地震后错综复杂的宏观经济形势和异常严峻的财政形势，全县各级各部门在县委、县政府的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，紧扣县委“全域发展·绿色崛起”总体战略，迎难而上，开拓进取，充分发挥财政职能作用，着力深化供给侧结构性改革，深入推进财税体制改革，持续强化财政预算管理，努力优化调整支出结构，全力保障了灾后恢复重建、脱贫攻坚、民族团结进步事业发展等重点项目支出，圆满完成了年度财政工作目标任务。
（一）预算执行情况
1.一般公共预算
财政收入完成情况。全县各部门主动适应经济发展新常态，不断完善县级分税制财政体制，依法组织财政收入，完成县级一般公共预算收入13,931万元，完成调整预算任务的103.19%（财政收入从2.17亿元调整为1.35亿元），但受地震影响，财政收入同比减少8,569万元，下降38.08%，呈断崖式下降,其中：税收收入完成9,940万元，同比减少3,832万元，下降27.82%；非税收入完成3,991万元，同比减少4,737万元，下降54.27%。
财政支出完成情况。认真贯彻落实省委“保运转、保民生、转变支持产业发展方式 ”的财政工作方针，加强资金统筹，盘活存量、用好增量，不断优化支出结构，全年一般公共预算支出实现181,487万元，同比增加45,865万元，增长33.82%，全力保障灾后应急项目、脱贫攻坚等中央、省、州、县重大决策部署。
预算收支平衡情况。财政总量收入197,918万元，其构成:县级一般公共预算收入13,931万元，返还性收入3,404万元，一般性转移支付收入70,835万元（含定向补助收入25,792万元）,专项转移补助收入75,466万元,债券转贷收入28,400万元，预算稳定调节基金调入2,039万元，上年结余3,843万元；减当年一般公共预算支出181,487万元，上解支出430万元，置换债券支出4,200万元，安排预算稳定调节基金705万元，因项目跨年实施结转下年继续使用滚存结余10,096万元，达到结转规模不超过公共财政支出9%的要求。收支相抵，实现收支平衡。
2.政府性基金预算
全年紧紧围绕县委、县政府工作部署，强化国有资源管理，加大对国有土地使用权出让、城市基础设施配套的稽查力度，政府性基金收入完成936万元，完成预算的374.4%，同比增加242万元，增长34.87%；加上级补助收入1,661万元，上年结余270万元，可供安排的基金收入总量为2,867万元。基金支出2,867万元，重点用于污水处理厂运行经费和污水管网改造、征地拆迁补偿以及失地农民养老保险等支出。
3.国有资本经营预算
全年国有资本经营预算无收入，主要是因为九寨沟马脑壳金矿开发有限责任公司受“8·8”九寨沟地震影响停产，2017年企业亏损无红利上缴财政。
4.社会保险基金预算
全年社会保险基金收入实现1,091万元，完成调整预算的100%，其中：财政补贴收入691万元、保险费收入334万元、利息收入50万元、其他收入16万元。当年社会保险基金支出实现718万元，完成调整预算的100%，主要用于足额兑现各项社会保险待遇，补助社保统筹基金等，当年结余373万元，收支相抵，实现收支平衡。
5.政府性债务情况
2017年政府性债务余额47,632万元，同比增加24,200万元，增长103.28%，主要是新增地方债券资金用于旧城改造和生态旅游发展。
以上财政预算执行情况均为预计数据，在完成决算审查汇总并与州财政办理结算后会有变化，届时向县人大常委会报告。
（二）2017年财政重点工作
2017年各部门按照县第十四届人民代表大会第一次会议确定的目标，强化财政资金科学化、精细化、制度化管理，特别是“8·8”九寨沟地震后，我县以旅游服务业为主导的产业经济遭受重创，财政收入受损严重，我们积极应对，主动作为，强化征管，争取上级支持，确保了各项重点支出的需要，为全县经济平稳较快发展及社会和谐稳定做出了积极贡献。
1.争取上级支持，缓解财政压力。为加快推进脱贫摘帽，促进我县经济发展，特别是地震后面临的主要问题和困难，全力争取灾后重建财政补助政策。2017年在县委、县政府的坚强领导下，通过多种途径，多方努力争取上级资金17.75亿元，同比增加6.77亿元，增长61.69%，其中：新增财力补助资金0.6亿元，专项补助资金6.17亿元。有效缓解了本级财政压力，全县经济和社会各项事业发展得到有力保障。
2.强化征收管理,确保任务完成。今年来，面对宏观经济下行持续加大及“8·8”九寨沟地震带来的双重压力，我县旅游行业税荡然无遗，面对严峻的收入形势，财税部门积极应对，深入研究分析财政收入状况，多举措拓展税源，全覆盖堵漏增收，对重点税源实行分类分级监控，及时掌握重点企业税收变动趋势，改进薄弱环节征管措施，切实做到应收尽收，确保完成收入任务。
3.强化预算约束，提升绩效水平。为加强财政支出管理，强化财政资金管理使用责任，加快建立以绩效为导向的财政资金支出管理新机制，为提高评价结果的科学性、公正性、客观性，强化评价结果运用。委托第三方对我县2016年财政支出进行绩效评价，涉及范围包括保障性安居工程、地质灾害防治、义务教育、生态保护等项目22个，涉及资金16,583万元。
4.深化国库改革，强化资金管理。加强财政资金支付管理和预算执行动态监控，深化公务卡改革，进一步提高公务卡使用率，减少现金提取和使用，全年全县办卡2,885张，累计刷卡支付660万元，有效防止“报销腐败”。
5.依法公开公示，确保公开透明。及时通过“中国·九寨沟”门户网站公开公示财政政策、财政预决算、“三公”经费预（决）算和部门预（决）算信息（涉密信息除外），及时向社会公示行政事业性收费和政府性基金目录清单，接受社会监督，逐步探索财政支出绩效评价结果公开，促进依法理财、科学理财、民主理财、阳光理财。
6.加强监督检查，实现规范管理。建立投资评审中介机构库，切实推进财政投资评审工作制度化、规范化、科学化的快车道，定期召开项目评审会，全年完成评审项目156个，送审金额36,733万元，审定金额34,328万元，审减金额2,405万元，审减率7%；提升政府采购监管质效，全年发布政府采购信息249条,审批234批政府采购项目，采购合同 166个，采购预算资金11,072万元，合同成交价为9,648万元，节约采购资金1,424万元，节约率为12.86% ；认真履行财政监督职责，全年重点开展了四项扶贫基金、财政扶贫资金及中央专项彩票公益金、抗震救灾应急物资采购资金、抢险救灾应急项目资金等重点检查，形成了“财政分配监督化，财政监督日常化”的新格局，确保资金使用更加高效、更加规范、更加阳光。
（三）全县一般公共预算重点支出情况
我县始终坚持以人为本，把保障民生和增加农牧民收入放在重要位置，充分发挥财政职能，进一步优化支出结构，统筹整合财政资金，投入民生、扶贫、灾后重建等领域，全力保障民生事业加快发展，脱贫基础得到全面夯实、人民幸福指数不断提升。
1.集中财力脱贫攻坚。按照“整合项目、聚集资金、集中投放、精准扶持”的总体思路，围绕脱贫攻坚中的突出问题，多渠道筹集整合资金43,050万元，用于改善农村基础设施建设和支持农业产业发展。重点投入基础设施类项目资金38,477万元、产业发展类项目资金3,192万元、民生改善类项目资金1,381万元。分类修订完善“四项扶贫基金”管理使用办法，紧紧围绕建档立卡贫困户就医、子女读书、产业发展等现实困难精准投放、直接惠民。筹措资金5,090万元，用于卫生扶贫救助基金500万元、教育扶贫救助基金550万元、贫困村产业扶持基金2,449万元、扶贫小额信贷分险基金1,591万元。坚持目标和问题导向，有效衔接上级脱贫攻坚规划、各部门专项规划，科学编制全县脱贫攻坚总体规划和年度计划，制定《九寨沟县2017年度财政涉农资金统筹整合使用方案》，将统筹整合方案作为财政预算调整依据，规范管理、高效使用财政资金。
2. 全力保障抢险救灾。地震发生后，我县第一时间启动财政保障应急预案，及时向上级部门报告灾情，争取中央、省、州财政给予支持，按照“急事急办、特事特办”的原则，严格按照县委、县政府的要求，开辟救灾资金拨付和应急救灾政府采购绿色通道，积极筹措并及时下达救灾应急资金25,199万元，重点用于受灾群众转移安置及购买应急抢险物资2,765万元、过渡期生活救助3,500万元、民房维修加固及房屋倒塌重建补助5,100万元、农业救灾2,000万元、道路避险拓宽、河道疏浚等应急抢险工程4,100万元、中小学救灾240万元、应急抢险工作经费1,774万元、灾后重建项目5,720万元，保障了灾区人民群众生命安全和社会和谐稳定。制定《九寨沟县8·8级地震捐赠资金管理办法》、《九寨沟县地震灾后恢复重建资金管理实施细则》等规范性文件，严格按规定执行并对中央、省、州财政拨付救灾资金实行全过程监管。
3.民生实事精准落实。全县十项民生工程安排资金20,536万元，20件民生实事安排资金6,690万元，重点用于农村公路、农村饮水安全、生态建设、易地搬迁、农村危房改造、就业促进、农村电子商务发展、社会保障等，增加了农牧民收入，提高了老百姓生活质量。
4.着力壮大村级集体经济。以开展省扶持村级集体经济发展试点为契机，做大做强村级集体经济工作，投入产业扶持资金1,600万元，其中争取省级补助1,000万元，县本级财政配套600万元。重点用于支持全县所有乡镇特色产业项目，实现产业扶持经济全覆盖。将资金重点投入旅游、养殖等专业龙头合作社，探索出“企业+合作社+基地+农户”组合模式、主导与特色相结合产业模式、“旅游+扶贫”发展模式、村集体经济股权量化分配模式、提升品牌发展模式，逐步“走出”三方共赢、共同发展的“产业精准扶贫”新路子。
5.医疗卫生和社会保障持续改善。围绕民生改善，安排资金26,493万元。全面深化医疗卫生体制改革、医疗服务能力建设、医疗救助、基本公共卫生服务、城乡医疗救助、城乡低保、养老保险、优抚对象、五保户、残疾人事业和社会福利等支出，全力保障了困难群众病有所医、食有保障，惠民政策落地生根，推进基层医疗卫生机构标准化建设和卫生事业健康发展，促进公共卫生服务均等化。
6.推动教育改革发展。全县投入资金19,329万元，支持教育事业发展。全面落实十五年免费教育和城乡义务教育经费保障机制，重点用于义务教育学生营养餐、寄宿制学生生活补助、学前教育、贫困家庭学生资助等教育惠民政策，完善中小学校基础设施和教学设备。
7.助推文化旅游发展。全县安排资金5,319万元，落实文化惠民扶贫政策，重点用于公共文化服务体系建设，农村公益性电影放映、“三馆免开”（体育馆、文化馆、图书馆）群众文化活动深入开展，使群众业余文化生活不断丰富。大力实施文化品牌宣传推广、旅游营销、推介活动，展示我县文化旅游形象，全面提升城市知名度。
8.全力保障社会和谐稳定。深入推进“依法治县”建设，全县安排资金8,009万元，全力保障公检法司等政法部门装备购置、民兵训练、两院办案、禁毒专项、消防安全等工作落实。
9.积极服务经济社会发展。加大对中小微企业扶持力度，在政策范围内，积极为符合条件的地方企业向上争取财政奖补资金685万元用于企业扩大再生产。为促进金融更好服务地方经济，支持中小微企业发展，投入金融奖补资金273万元。为积极营造宜商宜居宜游的城市环境，投入资金34,758万元用于旧城改造、供水管网及旅游基础设施建设。
10.扎实推进生态文明建设。全县投入资金12,489万元，重点安排用于：九寨沟县生活垃圾填埋场及医疗废物处置中心建设190万元，九寨沟县大气自动监测设备购置110万元，九寨沟县污水厂建设及污水管网工程1,906万元，草原生态保护补助奖励818万元，植被恢复、林业保护及森林生态效益补偿3,249万元，防沙治理工程439万元，地质灾害治理2,539万元，农村环境整治工程3,238万元。
11.深入推进新农村建设。投入资金22,924万元，用于易地扶贫搬迁、藏区新居建设、农村公路、人畜饮水等项目资金21,544万元，改善贫困地区基础设施建设，解决村民吃水难、出行难、灌溉难等历史问题，促进了社会和谐；安排资金1,380万元，全力保障村“两委”活动开展，切实抓好农村党员干部培训教育，培育新农村建设带头人，健全完善农村群众活动场所，美化乡村环境，促进新农村建设。
2017年财政预算执行情况总体良好，财政工作取得了新的进展。但我们清醒地认识到，在财政运行和管理工作中仍然面临很大的困难和问题：一是财政收入结构单一，主要依靠旅游业，而旅游业抗风险能力薄弱，税源不稳，特别是地震后，九寨沟旅游业遭受重创，税收损失殆尽，财政收入锐减，要回归以往年度收入规模困难大。二是财政自给能力弱，财政收入增长幅度小，而贯彻国家和省民生政策，本级财政保障范围越来越宽、支出标准越来越高，加之灾后恢复重建现已全面启动，未来财政形势将变得异常严峻，举步维艰。三是灾后恢复重建、脱贫攻坚、民生工程对资金监管有着极高的要求，且资金涉及面广、政策性强，工作量成倍增长，然而受全县各单位项目管理专业人员不足、财务人员业务素质参差不齐且不固定等因素影响，财政监管难度进一步增大。为此，我们虚心听取各位代表的意见建议，增添措施、扎实有效地抓好财政工作。
二、2018年财政预算草案
2018年是我县深入贯彻落实党的十九大精神、认真践行习近平新时代中国特色社会主义思想的关键之年，是灾后恢复重建的起步之年，是全县脱贫摘帽、撤县设市工作全面推进的攻坚之年，也是在新的历史起点上加快建设美丽新九寨的开局之年。当前我县面临的经济形势错综复杂，经济下行压力加大，灾后重建工作、巩固脱贫成果、解决深层次贫困问题任务还很艰巨，编制好2018年预算，做好各项财政工作，对深入贯彻党的十九大精神，全面落实省、州第十一次党代会和省委十一届二次全会、州委十一届四次全会、县第四次党代会和县委四届四次全会的各项决策部署，促进经济平稳运行、民族团结、社会和谐发展具有重要意义。
2018年财政预算编制的指导思想是：全面贯彻落实党的十九大精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，继续坚持“全域发展·绿色崛起”总体战略，坚定实施“四个全域·四个九寨”战略规划，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立和贯彻落实新发展理念，实施积极财政政策，深化财税体制改革，调整优化支出结构，全力支持灾后重建中心任务、脱贫攻坚头等大事和撤县设市重大任务，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，促进我县经济平稳健康发展、社会和谐稳定，众志成城再建一个美丽新九寨。
（一）2018年收入预算和支出安排
1.一般公共预算
收入情况。综合考虑宏观经济下行压力大和地震后对我县财政收入的影响，2018年县级一般公共预算收入4,480万元，加税收返还收入3,404万元、一般性转移支付补助收入53,241万元（非定向补助收入）；扣减上解支出500万元，当年可用财力60,625万元。
支出情况。按照“严格遵循勤俭，量力而行，讲求绩效、收支平衡”和“保工资、保运转、保民生”保障序列的原则，根据县委、县政府工作安排，牢固树立过紧日子的思想，发扬勤俭节约优良作风，县级部门一般性支出同比压减20%，部门争取的上级专项工作经费40%部分纳入县财政统筹，乡镇经费不压减。2018年安排一般公共预算支出60,625万元，其中：保运转经费57,611万元；民生支出3,014万元。
2.政府性基金预算
2018年，政府性基金预算收入4,000万元，全部是国有土地使用权出让金收入；按照收支平衡和对应安排原则，政府性基金支出预算安排4,000万元，主要用于征地补偿款、土地整理等支出。
3.国有资本经营预算
九寨沟马脑壳金矿开发有限责任公司受“8·8”九寨沟地震影响停产，2018年企业亏损无红利上缴财政。
4.社保基金预算
2018年，城乡居民养老保险基金收入1,160万元，其中：财政补贴收入755万元、保险费收入341万元、其他收入64万元。安排支出704万元，当年结余456万元。
（二）全县一般公共预算重点安排
按照省委“保运转、保民生、转变支持产业发展方式 ”的财政工作方针，根据全县经济社会发展目标，结合有关支出绩效评价结果，加强资金统筹，不断优化支出结构，合理安排全县一般公共预算支出，保障各项重点工作的需要。
1.安排资金17,806万元，用于保障党政机关运行经费、维护公共安全、加强社会管理、加大人才投入、增强政法保障、促进民族团结进步、社会稳定等支出。
2.安排资金11,228万元，用于十五年义务教育经费保障机制、寄宿制学生生活补助、贫困家庭学生资助、学生营养改善配套、幼儿保教及午餐补助、村级幼儿园购买服务等支出。
3.安排资金152万元，用于科学技术管理和科学技术普及科普活动等支出。
4.安排资金610万元，用于公共文化服务体系建设、体育事业、广播影视等支出。
5.安排资金8,816万元，用于机关事业人员养老保险、城乡居民养老保险、城乡居民临时生活救助及医疗救助等社会保障和就业支出。
6.安排资金8,748万元，用于基本公共卫生服务、城乡基本医疗保险、基层医疗卫生服务建设等支出。
7.安排资金1,001万元，用于市政建设、环境卫生整治经费等支出。
8.安排资金8,544万元，用于农村基础设施建设、产业发展、旅游管理、国土资源事务、安全生产监管等支出。
9.安排资金3,720万元，用于住房保障支出。
（三）2018年财政重点工作
2018年，按照党的十九大社会主要矛盾转化的科学论断，深入分析经济社会发展新形势，谋划财政事业新目标。紧紧围绕县委、县政府决策部署，组织落实好本次人代会财政预算报告的审查意见和相关决议决定，加快公共财政体系建设，切实转变经济增长方式，进一步优化财政支出结构，推进财政改革，确保财政平稳运行和各项重点支出需要，为经济社会全面协调发展提供必要的财力保障。着力抓好以下重点工作：
1.坚持依法治税，不断优化财政收入结构。一是争取上级支持。重点关注财政体制改革动向，认真研究财政体制改革对我县当前和未来的影响。围绕国家和省州的重大战略决策，加大解析研究力度，准确捕捉上级资金投向，积极争取上级优惠政策、重大项目和财政资金的支持。二是加强财源培植。全力支持交通、文化旅游等重点项目建设，做活城市经营、土地等国有资产资源文章，充分发挥财政资金的引导作用，促进经济提质增效，带动财政增收。三是强化收入征管。加强部门协调配合，完善齐抓共管工作机制，进一步增强工作合力。认真研判经济运行和税源变化情况，加强重点税源监控，切实抓好挖潜堵漏，确保税收应收尽收。
2.把握中心任务，全力支持灾后恢复重建。始终把绿色发展理念贯穿灾后恢复重建全过程，围绕“一核、两中心、三轴线、多点联动、整体提升”发展布局，突出生态环境修复保护、地质灾害防治、景区恢复提升和产业发展、基础设施和公共服务重建、城乡住房重建等重点，推进科学重建、绿色重建、人文重建、阳光重建，全力做好灾后重建资金保障。严格执行灾后重建总体规划和专项实施方案，用好用活国家、省、州支持政策，加强与省州重建办和前方指挥部的沟通协作，配合发改部门积极争取省、州在国家专项建设基金申报和项目审批、资金匹配等方面给予支持，拓宽融资渠道，创新融资模式，吸引民间资本及其他社会资金参与地方经济建设，全力助推灾后重建项目建设顺利进行。
3.探索长效机制，继续巩固脱贫攻坚成效。抓住灾后恢复重建重大机遇，加大财政产业扶持力度，扎实推进农业恢复生产。一是继续深化财政涉农资金整合机制，加大跨部门、跨年度、跨层级统筹，促进资源优势转化为经济优势和发展优势，围绕我县脱贫攻坚规划和布局，集中投入、以点带面，实现区域脱贫联动，确保资金统筹使用高效。二是助推乡村振兴战略，以灾后重建为机遇，全面深化农村改革，着力增强内生动力，继续以开展省扶持村级集体经济发展试点为契机，做好村集体经济试点工作，积极探索财政支农资金投入方式，支持增强“造血”功能。三是加强财政金融互动，做好政府融资平台建设，增进与金融机构的信贷合作，探索推广政府与社会资本合作（PPP）模式，加强金融合作，充分撬动金融市场互动作用。通过资本金注入、投资补助、贷款贴息等方式撬动社会资金，支持产业恢复振兴，实现从“原地起立”到“发展起跳”。
4.坚持民生优先，大力促进统筹协调发展。充分发挥财政职能作用，增加对公共服务领域的投入，建立健全保障和改善民生的长效机制，加大民生保障力度。超前谋划项目，优先安排民生投入，将解决群众最关心、最期盼的问题作为财政工作的出发点和落脚点，确保民生工程资金落实到位。一是加大教育支持力度。继续完善义务教育经费保障机制，着力提升家庭困难学生就读保障水平。二是加大社会保障和就业投入。做好机关事业单位养老保险制度改革，进一步织牢城乡居民养老、城乡最低生活保障等“社保网”。建立健全创业支持体系，促进构建有利于“大众创业、万众创新”新环境。三是深化医药卫生体制改革。巩固城镇居民基本医保、新型农村合作医疗。四是继续加大“三农”投入。围绕精准扶贫，保障涉农资金及时、足额、安全发放。
5.创新体制机制，持续强化财政监督管理。一是完善全口径预算体系，加大预算统筹力度，深化预算绩效管理，推进预算绩效管理与部门预算编制有机结合，继续抓好预算执行公开，推进预算信息公开常态化。二是加大公务卡使用力度，清理规范银行账户，加强国库现金管理。三是严格采购预算，扩大采购范围，完善采购监督机制，提升采购透明度。四是充分发挥社会中介机构作用，不断提升财政投资评审效率和质量，降低投资成本。五是动态监控政府债务的规模、结构和安全性，切实完善政府债务风险防范和预警机制。六是健全机制，全程监督，将审计、督查和社会监督贯穿于灾后重建的全过程，重点加强对资金和物资使用各环节的监督检查力度，确保科学重建、阳光重建、廉洁重建。坚决纠正财政违规违纪行为，堵塞管理漏洞，切实提升监督效能。
各位代表，全县财政在州委、州政府和县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想作为根本遵循，不忘初心、牢记使命、攻坚克难、负重前行，严格依法理财，坚持改革创新，强化保障支撑，坚决打好打赢新时代脱贫攻坚战，全面完成2018年各项目标任务, 为全面实现灾后重建宏伟蓝图，早日建成美丽新九寨而努力奋斗！
